國企員工持股試點意見發(fā)布 壟斷行業(yè)無緣試點
人民網(wǎng)北京8月18日電 （章斐然）國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會官網(wǎng)今日發(fā)布關(guān)于印發(fā)《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》的通知。《意見》就國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點提出明確要求和政策措施，明確了員工持股試點總體原則、開展試點企業(yè)的條件、員工入股及股權(quán)管理等細則�！兑庖姟分赋觯_展試點的企業(yè)須是主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)，這意味著出于壟斷行業(yè)的企業(yè)將無緣試點。
根據(jù)《意見》，在國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點總的原則為：堅持依法合規(guī)、公開透明；堅持增量引入，利益綁定；堅持以崗定股、動態(tài)調(diào)整；堅持嚴控范圍、強化監(jiān)督。
《意見》還明確了開展試點企業(yè)的條件：一是主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)；二是股權(quán)機構(gòu)合理，非公有資本股東所持股份應(yīng)達到一定比例，公司董事會中有非公有資本股東推薦的董事；三是公司治理結(jié)構(gòu)健全，建立市場化的勞動人事分配制度和業(yè)績考核評價體系，形成管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的市場化機器；四是營業(yè)收入和利潤90%以上來源于所在企業(yè)集團外部市場�！兑庖姟分赋�，優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)、科技服務(wù)型企業(yè)（以下統(tǒng)稱科技型企業(yè)）開展員工持股試點。
《意見》規(guī)定，員工持股總量原則上不高于公司總股本的30%，單一員工持股比例原則上不高于總股本的1%。
《意見》提出，首批試點原則上在2016年內(nèi)啟動實施，成熟一戶開展一戶，2018年底進行階段性總結(jié)，視情況適時擴大試點。
以下為《意見》全文：
關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展
員工持股試點的意見
為全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，落實“四個全面”戰(zhàn)略布局和創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，根據(jù)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（中發(fā)〔2015〕22號）有關(guān)要求，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點提出以下意見。
一、試點原則
（一）堅持依法合規(guī)，公開透明。依法保護各類股東權(quán)益，嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和國有企業(yè)改制、國有產(chǎn)權(quán)管理等有關(guān)規(guī)定，確保規(guī)則公開、程序公開、結(jié)果公開，杜絕暗箱操作，嚴禁利益輸送，防止國有資產(chǎn)流失。不得侵害企業(yè)內(nèi)部非持股員工合法權(quán)益。
（二）堅持增量引入，利益綁定。主要采取增資擴股、出資新設(shè)方式開展員工持股，并保證國有資本處于控股地位。建立健全激勵約束長效機制,符合條件的員工自愿入股，入股員工與企業(yè)共享改革發(fā)展成果，共擔(dān)市場競爭風(fēng)險。
（三）堅持以崗定股，動態(tài)調(diào)整。員工持股要體現(xiàn)愛崗敬業(yè)的導(dǎo)向，與崗位和業(yè)績緊密掛鉤，支持關(guān)鍵技術(shù)崗位、管理崗位和業(yè)務(wù)崗位人員持股。建立健全股權(quán)內(nèi)部流轉(zhuǎn)和退出機制，避免持股固化僵化。
（四）堅持嚴控范圍，強化監(jiān)督。嚴格試點條件，限制試點數(shù)量，防止“一哄而起”。嚴格審批程序，持續(xù)跟蹤指導(dǎo)，加強評價監(jiān)督，確保試點工作目標(biāo)明確、操作規(guī)范、過程可控。
二、試點企業(yè)條件
（一）主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)。
（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)合理，非公有資本股東所持股份應(yīng)達到一定比例，公司董事會中有非公有資本股東推薦的董事。
（三）公司治理結(jié)構(gòu)健全，建立市場化的勞動人事分配制度和業(yè)績考核評價體系，形成管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的市場化機制。
（四）營業(yè)收入和利潤90%以上來源于所在企業(yè)集團外部市場。
優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)、科技服務(wù)型企業(yè)（以下統(tǒng)稱科技型企業(yè)）開展員工持股試點。中央企業(yè)二級（含）以上企業(yè)以及各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團所屬一級企業(yè)原則上暫不開展員工持股試點。違反國有企業(yè)職工持股有關(guān)規(guī)定且未按要求完成整改的企業(yè)，不開展員工持股試點。
三、企業(yè)員工入股
（一）員工范圍。參與持股人員應(yīng)為在關(guān)鍵崗位工作并對公司經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干，且與本公司簽訂了勞動合同。
黨中央、國務(wù)院和地方黨委、政府及其部門、機構(gòu)任命的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得持股。外部董事、監(jiān)事（含職工代表監(jiān)事）不參與員工持股。如直系親屬多人在同一企業(yè)時，只能一人持股。
（二）員工出資。員工入股應(yīng)主要以貨幣出資，并按約定及時足額繳納。按照國家有關(guān)法律法規(guī)，員工以科技成果出資入股的，應(yīng)提供所有權(quán)屬證明并依法評估作價，及時辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。上市公司回購本公司股票實施員工持股，須執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。
試點企業(yè)、國有股東不得向員工無償贈與股份，不得向持股員工提供墊資、擔(dān)保、借貸等財務(wù)資助。持股員工不得接受與試點企業(yè)有生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)往來的其他企業(yè)的借款或融資幫助。
（三）入股價格。在員工入股前，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定對試點企業(yè)進行財務(wù)審計和資產(chǎn)評估。員工入股價格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的每股凈資產(chǎn)評估值。國有控股上市公司員工入股價格按證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定確定。
（四）持股比例。員工持股比例應(yīng)結(jié)合企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點、企業(yè)發(fā)展階段等因素確定。員工持股總量原則上不高于公司總股本的30%，單一員工持股比例原則上不高于公司總股本的1%。企業(yè)可采取適當(dāng)方式預(yù)留部分股權(quán)，用于新引進人才。國有控股上市公司員工持股比例按證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定確定。
（五）股權(quán)結(jié)構(gòu)。實施員工持股后，應(yīng)保證國有股東控股地位，且其持股比例不得低于公司總股本的34%。
（六）持股方式。持股員工可以個人名義直接持股，也可通過公司制企業(yè)、合伙制企業(yè)、資產(chǎn)管理計劃等持股平臺持有股權(quán)。通過資產(chǎn)管理計劃方式持股的，不得使用杠桿融資。持股平臺不得從事除持股以外的任何經(jīng)營活動。
四、企業(yè)員工股權(quán)管理
（一）股權(quán)管理主體。員工所持股權(quán)一般應(yīng)通過持股人會議等形式選出代表或設(shè)立相應(yīng)機構(gòu)進行管理。該股權(quán)代表或機構(gòu)應(yīng)制定管理規(guī)則，代表持股員工行使股東權(quán)利，維護持股員工合法權(quán)益。
（二）股權(quán)管理方式。公司各方股東應(yīng)就員工股權(quán)的日常管理、動態(tài)調(diào)整和退出等問題協(xié)商一致，并通過公司章程或股東協(xié)議等予以明確。
（三）股權(quán)流轉(zhuǎn)。實施員工持股，應(yīng)設(shè)定不少于36個月的鎖定期。在公司公開發(fā)行股份前已持股的員工，不得在公司首次公開發(fā)行時轉(zhuǎn)讓股份，并應(yīng)承諾自上市之日起不少于36個月的鎖定期。鎖定期滿后，公司董事、高級管理人員每年可轉(zhuǎn)讓股份不得高于所持股份總數(shù)的25%。
持股員工因辭職、調(diào)離、退休、死亡或被解雇等原因離開本公司的，應(yīng)在12個月內(nèi)將所持股份進行內(nèi)部轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓給持股平臺、符合條件的員工或非公有資本股東的，轉(zhuǎn)讓價格由雙方協(xié)商確定；轉(zhuǎn)讓給國有股東的，轉(zhuǎn)讓價格不得高于上一年度經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值。國有控股上市公司員工轉(zhuǎn)讓股份按證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定辦理。
（四）股權(quán)分紅。員工持股企業(yè)應(yīng)處理好股東短期收益與公司中長期發(fā)展的關(guān)系,合理確定利潤分配方案和分紅率。企業(yè)及國有股東不得向持股員工承諾年度分紅回報或設(shè)置托底回購條款。持股員工與國有股東和其他股東享有同等權(quán)益，不得優(yōu)先于國有股東和其他股東取得分紅收益。
（五）破產(chǎn)重整和清算。員工持股企業(yè)破產(chǎn)重整和清算時，持股員工、國有股東和其他股東應(yīng)以出資額為限，按照出資比例共同承擔(dān)責(zé)任。
五、試點工作實施
（一）試點企業(yè)數(shù)量。選擇少量企業(yè)開展試點。各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團可分別選擇5-10戶企業(yè)，國務(wù)院國資委可從中央企業(yè)所屬子企業(yè)中選擇10戶企業(yè)，開展首批試點。
（二）試點企業(yè)確定。開展員工持股試點的地方國有企業(yè)，由省級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)協(xié)調(diào)有關(guān)部門，在審核申報材料的基礎(chǔ)上確定。開展試點的中央企業(yè)所屬子企業(yè)，由國有股東單位在審核有關(guān)申報材料的基礎(chǔ)上，報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)確定。
（三）員工持股方案制定。企業(yè)開展員工持股試點，應(yīng)深入分析實施員工持股的必要性和可行性，以適當(dāng)方式向員工充分提示持股風(fēng)險，嚴格按照有關(guān)規(guī)定制定員工持股方案,并對實施員工持股的風(fēng)險進行評估，制定應(yīng)對預(yù)案。員工持股方案應(yīng)對持股員工條件、持股比例、入股價格、出資方式、持股方式、股權(quán)分紅、股權(quán)管理、股權(quán)流轉(zhuǎn)及員工崗位變動調(diào)整股權(quán)等操作細節(jié)作出具體規(guī)定。
（四）員工持股方案審批及備案。試點企業(yè)應(yīng)通過職工代表大會等形式充分聽取本企業(yè)職工對員工持股方案的意見，并由董事會提交股東（大）會進行審議。地方試點企業(yè)的員工持股方案經(jīng)股東（大）會審議通過后，報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)備案，同時抄報省級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)；中央試點企業(yè)的員工持股方案經(jīng)股東（大）會審議通過后，報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)備案。
（五）試點企業(yè)信息公開。試點企業(yè)應(yīng)將持股員工范圍、持股比例、入股價格、股權(quán)流轉(zhuǎn)、中介機構(gòu)以及審計評估等重要信息在本企業(yè)內(nèi)部充分披露，切實保障員工的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。國有控股上市公司執(zhí)行證券監(jiān)管有關(guān)信息披露規(guī)定。
（六）規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。國有企業(yè)不得以任何形式向本企業(yè)集團內(nèi)的員工持股企業(yè)輸送利益。國有企業(yè)購買本企業(yè)集團內(nèi)員工持股企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)，或者向員工持股企業(yè)提供設(shè)備、場地、技術(shù)、勞務(wù)、服務(wù)等，應(yīng)采用市場化方式，做到價格公允、交易公平。有關(guān)關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由一級企業(yè)以適當(dāng)方式定期公開，并列入企業(yè)負責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計和財務(wù)審計內(nèi)容。
六、組織領(lǐng)導(dǎo)
實施員工持股試點，事關(guān)國有企業(yè)改革發(fā)展大局，事關(guān)廣大員工切身利益，各地區(qū)、各有關(guān)部門要高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，落實責(zé)任，確保試點工作規(guī)范有序開展。國務(wù)院國資委負責(zé)中央企業(yè)試點工作，同時負責(zé)指導(dǎo)地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)做好試點工作，重要問題應(yīng)及時向國務(wù)院國有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組報告。首批試點原則上在2016年啟動實施，各有關(guān)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)要嚴格審核試點企業(yè)申報材料，成熟一戶開展一戶，2018年年底進行階段性總結(jié)，視情況適時擴大試點。試點企業(yè)要按照要求規(guī)范操作，嚴格履行有關(guān)決策和審批備案程序，扎實細致開展員工持股試點工作，積極探索員工持股有效模式，切實轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，激發(fā)企業(yè)活力。各有關(guān)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)要對試點企業(yè)進行定期跟蹤檢查，及時掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，糾正不規(guī)范行為。試點過程中出現(xiàn)制度不健全、程序不規(guī)范、管理不到位等問題，致使國有資產(chǎn)流失、損害有關(guān)股東合法權(quán)益或嚴重侵害企業(yè)職工合法權(quán)益的，要依法依紀追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
金融、文化等國有企業(yè)實施員工持股，中央另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。國有科技型企業(yè)的股權(quán)和分紅激勵，按國務(wù)院有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。已按有關(guān)規(guī)定實施員工持股的企業(yè)，繼續(xù)規(guī)范實施。國有參股企業(yè)的員工持股不適用本意見。
《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》發(fā)布，年內(nèi)將啟動試點
四問國企員工持股（經(jīng)濟聚焦）
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制圖：郭 祥 |
《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》日前發(fā)布。
員工持股不是新鮮事。20世紀80年代以來，隨著國有企業(yè)改革的不斷深化，一些企業(yè)對職工持股進行了嘗試�？偟膩碚f，職工持股在調(diào)動職工積極性等方面發(fā)揮了積極作用。但是也有過失敗的教訓(xùn)。有些實施職工持股的企業(yè)，出現(xiàn)持股員工人數(shù)明顯過多、重激勵輕約束、股權(quán)退出難、新的“大鍋飯”等情況，有的甚至產(chǎn)生不正當(dāng)?shù)睦孑斔汀匈Y產(chǎn)流失等問題�，F(xiàn)在，為何國有企業(yè)要開展員工持股？此次試點與以往的職工持股有何不同？
國企為何要實施員工持股？
留住人才，建立利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的機制
國資委有關(guān)負責(zé)同志介紹說，2013年，黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“允許混合所有制經(jīng)濟實行企業(yè)員工持股”。這是黨的文件首次明確了員工持股制度，也是在新的歷史背景下對實施員工持股提出的新要求。
此次員工持股《試點意見》吸收了以往經(jīng)驗教訓(xùn)。與過去的職工持股相比，此次國企員工持股試點目標(biāo)定位高。具體來說，主要有3個目的：一是建立利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的長效激勵約束機制。二是吸引和留住人才，保持核心人才隊伍的穩(wěn)定性。三是進一步優(yōu)化國有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)。比較而言，以往的職工持股側(cè)重于解決國有企業(yè)改革中某個具體方面的問題，如上世紀90年代初主要是為了推進股份制改革，一些企業(yè)搞了職工持股會；90年代中后期為使某些國有企業(yè)改制退出，一些企業(yè)讓部分職工收購國有資產(chǎn)或進行持股等。
改革的統(tǒng)籌性更強�！对圏c意見》是深化國有企業(yè)改革的配套政策之一，不是一項單一的、孤立的改革政策，而是與國有企業(yè)功能分類、混合所有制改革等其他政策統(tǒng)籌推進。規(guī)范性要求比較全面�！对圏c意見》就開展員工持股試點涉及的試點企業(yè)條件、持股員工范圍、出資入股方式、入股價格、股權(quán)結(jié)構(gòu)、持股比例、股權(quán)流轉(zhuǎn)等關(guān)鍵事項，都提出了明確要求。
此外，國資委有關(guān)負責(zé)同志表示，此次出臺的《試點意見》不影響過去已經(jīng)開展的各種職工持股。
哪些國企可試點？
應(yīng)是國有控股混合所有制企業(yè)，中央二級以上企業(yè)及省級國有一級企業(yè)暫不開展
哪些國企可以試點員工持股？
《試點意見》明確，首先應(yīng)當(dāng)是國有控股混合所有制企業(yè)。沒有實現(xiàn)混合所有制的國企、國有參股的企業(yè)，不適用于此次員工持股試點。
開展試點，企業(yè)還要具備4種條件。一是主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)；二是股權(quán)結(jié)構(gòu)合理，非公有資本股東所持股份應(yīng)達到一定比例，公司董事會中有非公有資本股東推薦的董事；三是公司治理結(jié)構(gòu)健全，建立起市場化的勞動人事分配制度和業(yè)績考核評價體系，形成管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的市場化機制；四是營業(yè)收入和利潤90%以上來源于所在企業(yè)集團外部市場。
中央二級以上企業(yè)及省級國有一級企業(yè)暫不開展員工持股試點。國資委有關(guān)負責(zé)同志解釋說，之所以這樣規(guī)定，是考慮到中央企業(yè)集團公司及其二級子企業(yè)、省級國有一級企業(yè)的企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模大、從業(yè)人員多、管理層級多、業(yè)務(wù)種類多，而且大部分屬于國有獨資且主要職能為資本管控，不少企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)還涉及關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域。這些特點使得在中央企業(yè)二級以上企業(yè)及省級國有一級企業(yè)實施員工持股操作具有較大復(fù)雜性。因此，此次員工持股試點，會選取資產(chǎn)規(guī)模相對適中、業(yè)務(wù)種類相對較少且不涉及國家安全和國民經(jīng)濟命脈的企業(yè)進行。
首批試點在2016年內(nèi)啟動實施，目前規(guī)劃數(shù)量為中央企業(yè)總共選取10戶、地方國企每個省份選取5—10戶。國資委優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)、科技服務(wù)型企業(yè)開展員工持股試點。
員工持股怎么持？
員工持股總量不高于30%，單一員工持股不高于1%，不搞全員持股，避免持股固化
員工持股怎么持？可以自由轉(zhuǎn)讓嗎？持股的上限是多少？《試點意見》作出了系統(tǒng)規(guī)范。
員工持股不是全員持股、平均持股，也不是經(jīng)營層持股，而是骨干持股。參與持股人員應(yīng)為在關(guān)鍵崗位工作并對公司經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干，且與本公司簽訂了勞動合同。黨中央、國務(wù)院和地方黨委、政府及其部門、機構(gòu)任命的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得持股。外部董事、監(jiān)事（含職工代表監(jiān)事）不參與員工持股。如直系親屬多人在同一企業(yè)時，只能一人持股。
員工持股須以貨幣出資�！对圏c意見》規(guī)定，員工入股應(yīng)主要以貨幣出資，并按約定及時繳納。按照國家有關(guān)法律法規(guī)，員工以科技成果出資入股的，應(yīng)提供所有權(quán)屬證明并依法評估作價，及時辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。持股員工不得接受與試點企業(yè)有生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)往來的其他企業(yè)的借貸或融資幫助。員工入股價格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的每股凈資產(chǎn)評估值。持股員工可以個人名義直接持股，也可通過公司制企業(yè)、合伙制企業(yè)、資產(chǎn)管理計劃等持股平臺持有股權(quán)。通過資產(chǎn)管理計劃方式持股的，不得使用杠桿融資。
員工持股總量、個人都有上限。員工持股總量原則上不高于公司總股本的30%，單一員工持股比例原則上不高于總股本的1%。企業(yè)還可預(yù)留部分股權(quán)，用于新引進人才。國資委有關(guān)負責(zé)同志強調(diào)，實施員工持股后，必須保證國有股東控股地位，其持股比例不得低于總股本的34%。
員工持股將采取動態(tài)調(diào)整，避免持股僵化固化。《試點意見》提出，實施員工持股，應(yīng)設(shè)定不少于36個月的鎖定期。在公司公開發(fā)行股份前已持股的員工，不得在公司首次公開發(fā)行時轉(zhuǎn)讓股份，并應(yīng)承諾自上市之日起不少于36個月的鎖定期。鎖定期滿后，公司董事、高級管理人員每年可轉(zhuǎn)讓股份不得高于所持股份總數(shù)的25%。持股員工因辭職、調(diào)離、退休、死亡或被解雇等原因離開本公司的，應(yīng)在12個月內(nèi)將所持股份進行內(nèi)部轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓給持股平臺、符合條件的員工或非公有資本股東的，轉(zhuǎn)讓價格由雙方協(xié)商確定；轉(zhuǎn)讓給國有股東的，轉(zhuǎn)讓價格不得高于上一年度經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值。國有控股上市公司員工轉(zhuǎn)讓股份按證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定辦理。
會不會造成國資流失？
避免一哄而起，嚴防利益輸送，主要采取增資擴股方式，不減少國有資本存量
員工持股后，會不會造成國有資產(chǎn)流失？
國資委有關(guān)負責(zé)同志解釋說，《試點意見》針對員工持股試點可能出現(xiàn)的國有資產(chǎn)流失風(fēng)險提出一系列防范措施，嚴防國有資產(chǎn)流失。
首先，明確只選擇少量企業(yè)開展試點。國務(wù)院國資委和各省級國資委按照試點企業(yè)條件，分別從中央企業(yè)、地方國有企業(yè)中選擇少量企業(yè)開展試點，成熟一戶開展一戶，防止一哄而起。
其次，對員工持股涉及的關(guān)鍵環(huán)節(jié)嚴格規(guī)范。“增量引入、利益綁定”是員工持股試點的重要原則。這意味著試點主要采取增資擴股、出資新設(shè)方式引入員工持股，不減少國有資本存量。入股價格不得低于資產(chǎn)評估值，且國有股東、試點企業(yè)不得向員工無償贈與股份，不得向持股員工提供墊資、擔(dān)保、借貸等財務(wù)資助，也不得向員工承諾年度分紅回報或設(shè)置托底回購條款。企業(yè)破產(chǎn)重整和清算時，持股員工、國有股東和其他股東應(yīng)以出資額為限，按照出資比例共同承擔(dān)責(zé)任。
三是防止利益輸送�！对圏c意見》明確國有企業(yè)不得以任何形式向本企業(yè)集團內(nèi)的員工持股企業(yè)輸送利益，對國有企業(yè)和本企業(yè)集團內(nèi)員工持股企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易加強審計監(jiān)督。
四是強化信息公開和監(jiān)管管理。試點企業(yè)應(yīng)將持股員工范圍、持股比例、入股價格、審計評估等重要信息按照規(guī)定充分披露。國有企業(yè)與本企業(yè)集團內(nèi)員工持股企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由一級企業(yè)以適當(dāng)方式定期公開。履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對員工持股企業(yè)要進行定期檢查，定期通報有關(guān)情況，發(fā)生國有資產(chǎn)流失的，依法追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
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